Balance Sheet (+Budget)

Im Rechnungswesen ist eine Bilanz eine Zusammenfassung der finanziellen Ausgewogenheit (Aktiva und Passiva) einer Organisation.

Mit diesem Tableau-Beschleuniger können Sie:

• Ihre finanzielle Lage beurteilen: Bilanz (Aktiva und Passiva)

Demovideo

Antworten auf wichtige Geschäftsfragen erhalten

• Wie steht es um die finanzielle Situation unserer Organisation?
• Wie werden unsere Verbindlichkeiten finanziert?
• Wie hoch ist Ihr Betriebskapital?
• Wie hoch ist unser Eigenkapital und wie hoch ist das Verhältnis von Fremdkapital zu Eigenkapital?

KPIs überwachen und verbessern

Kurzfristige Vermögenswerte und Verbindlichkeiten

• Umlaufvermögen: Aktiva, die voraussichtlich in weniger als 12 Monaten in Bargeld umgewandelt werden: Barmittel, Außenstände, Bestände, aktive Rechnungsabgrenzungen (in Währung)
• Kurzfristige Verbindlichkeiten: Rechnungen, die innerhalb von 12 Monaten nach dem Datum der Bilanz beglichen werden müssen: Verbindlichkeiten, angefallene Kosten, aktueller Teil von Schulden, Ertragssteuerverbindlichkeiten (in Währung)
• Betriebskapital: Höhe der Gelder, mit denen ein Unternehmen kurzfristig arbeiten kann (wird auch als „Nettoumlaufvermögen“ oder „Geldmittel“ bezeichnet) (in Währung)

Langfristige Vermögenswerte und Verbindlichkeiten

• Langfristige Vermögenswerte: Langfristige Investitionen, die nicht leicht in Barmittel umgewandelt werden können oder bei denen nicht damit zu rechnen ist, dass sie innerhalb eines Geschäftsjahres in Barmittel umgewandelt werden (in Währung)
• Langfristige Verbindlichkeiten: Langfristige Finanzverbindlichkeiten, die jenseits von 12 Monaten fällig werden (in Währung)

Gesamtvermögen und Gesamtverbindlichkeiten

• Gesamtvermögen: Die endgültige Höhe aller Bruttoinvestitionen, Barmittel und Äquivalente, Forderungen und sonstige Vermögenswerte, wie in der Bilanz aufgeführt (in Währung)
• Verbindlichkeiten insgesamt: Aktuelle Verbindlichkeiten und langfristige Verbindlichkeiten (in Währung)
• Gesamtes Eigenkapital: Gibt an, wie viel ein Unternehmen an Assets übrig hätte, wenn es seinen Geschäftsbetrieb sofort einstellen würde (in Währung)

Liquiditätsquoten

• Liquiditätskoeffizient: Die Fähigkeit eines Unternehmens, seinen Zahlungspflichten bei deren Fälligkeit nachzukommen
• Liquidität zweiten Grades: Gibt die Fähigkeit eines Schuldners an, seinen laufenden Zahlungspflichten unter Einsatz seiner liquidesten Vermögenswerte nachzukommen (d. h. „Barmittel“ und „Forderungen“)

Verschuldungsquoten

• Eigenkapitalüberdeckung: Misst das Ausmaß, in dem ein Unternehmen seine Operationen mit Schulden statt mit eigenen Mitteln finanziert
• Verschuldungsgrad: Misst das Ausmaß der Verschuldung eines Unternehmens. Er kann als der Anteil der Assets eines Unternehmens interpretiert werden, der durch Schulden finanziert wird.
• Schuldenquote: Gibt an, wie viele Schulden ein Unternehmen im Vergleich zu seinen Vermögenswerten hat. Dieser Wert liefert Informationen über die finanzielle Stabilität eines Unternehmens (in Prozent).

Erforderliche Attribute

• Monat (Datum): Monat
• KPI-Code (Zeichenfolge): KPI-Code gemäß definierten Regeln (*)
• KPI-Aufschlüsselung (Zeichenfolge): Detailgenauigkeit, die die Art einer Einnahme, einer Ausgabe, eines Vermögenswerts oder einer Verbindlichkeit angibt (**)
• KPI-Wert (numerisch): Wert des entsprechenden KPI

(*) „KPI-Code“ ist ein Attribut, für das bestimmte Werte möglich sind:

• „CASSETS“**: Umlaufvermögen (tatsächl.)
• „BUD_CASSETS“**: Umlaufvermögen (Budget)
• „CLIABILITIES“**: Kurzfristige Verbindlichkeiten (tatsächl.)
• „BUD_CLIABILITIES“**: Kurzfristige Verbindlichkeiten (Budget)
• „NASSETS“**: Langfristige Vermögenswerte (tatsächl.)
• „BUD_NASSETS“**: Langfristige Vermögenswerte (Budget)
• „NLIABILITIES“**: Langfristige Verbindlichkeiten (tatsächl.)
• „BUD_NLIABILITIES“**: Langfristige Verbindlichkeiten (Budget)

(**) „KPI-Aufschlüsselung“ ist ein Attribut, für das in gewissen Fällen bestimmte Werte erwartet werden:

KPI Code = „CASSETS“ (Umlaufvermögen)

• KPI-Aufschlüsselung=„Barmittel“ → Die Höhe der unmittelbar verfügbaren Barmittel
• KPI-Aufschlüsselung=„Außenstände“ → Der Geldbetrag, der von Kunden für auf Kredit gewährte Waren oder Dienstleistungen geschuldet wird
• KPI-Aufschlüsselung=„Bestand“ → Der Wert der Waren, Produkte oder Materialien, die auf Vorrat gehalten werden Kurzfristige Verbindlichkeiten
• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von Umlaufvermögen (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Umlaufvermögen“)

KPI Code = „CLIABILITIES“ (Kurzfristige Verbindlichkeiten)

• KPI-Aufschlüsselung=„Kreditoren“ → Der Geldbetrag, der Lieferanten geschuldet wird
• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von kurzfristigen Verbindlichkeiten (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Kurzfristige Verbindlichkeiten“)

KPI-Code = „NASSETS“ (Langfristige Vermögenswerte)

• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von langfristigen Assets (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Langfristige Vermögenswerte“)

KPI Code = „NLIABILITIES“ (Langfristige Verbindlichkeiten)

• KPI-Aufschlüsselung=„xxx“ → Jede Art von langfristigen Verbindlichkeiten (ersetzen Sie „xxx“ durch Ihre Aufschlüsselung von „Langfristige Verbindlichkeiten“)